Jahresrechnung

Bilanz per 31. Dezember 2020

31.12.202031.12.2019
CHF%CHF%
Aktiven

Flüssige Mittel3'353'6994'386'687
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen1'174'0451'343'818
Übrige kurzfristige Forderungen75'05958'549
Vorrätep.m.p.m.
Abgrenzungen Tarife245'0000
Total Umlaufvermögen4'847'80317.6%5'789'05420.1%

Liegenschaft Wolfacker4'254'7004'521'200
Liegenschaft Sonnmatt592'000612'200
Liegenschaft Auried5'997'8006'324'900
Liegenschaft Bachtela10'470'00010'875'000
Liegenschaft St. Wolfgang 13210'900222'000
Übrige Liegenschaften389'500410'000
Betriebseinrichtungen770'404105'306
Fahrzeuge66
Total Anlagevermögen22'685'31082.4%23'070'61279.9%

Total Aktiven27'533'113100%28'859'666100%
Passiven

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen199'385271'180
Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten1'185'397988'944
Passive Rechnungsabgrenzungen324'133315'689
Abgrenzungen Tarife27'253318'818
Total kurzfristiges Fremdkapital1'736'1686.3%1'894'6316.6%

Verzinsliche Finanzverbindlichkeiten22'000'00023'000'000
Langfristige Rückstellungen09'880
Zweckgebundene Fonds1'448'0971'440'898
Total langfristiges Fremdkapital23'448'09785.2%24'450'77884.7%

Grundkapital1'000'0001'000'000
Überschussreserve1'514'2571'509'596
Jahresergebnis-165'4094'661
Total Eigenkapital2'348'8488.5%2'514'2578.7%

Total Passiven27'533'113100%28'859'666100%

Erfolgsrechnung 2020

Rechnung 2020Rechnung 2019
CHF%CHF%
Ertrag

Pensionstaxen6'362'8556'424'230
Pflege- und Betreuungstaxen11'454'14211'687'691
Medikamente und medizinischer Bedarf117'322115'467
Übrige Erträge von Pensionären146'659163'327
Total Ertrag von Pensionären18'080'97888.5%18'390'71587.3%

Gemeindebeiträge1'404'4671'546'556
Mieten222'195221'833
Übrige Erlöse aus Lieferungen und Leistungen732'186915'733
Total Nebenertrag2'358'84811.5%2'684'12212.7%

Total ERTRAG20'439'826100.0%21'074'836100.0%
Aufwand

Medikamente und medizinischer Bedarf166'2990.8%164'8680.8%

Besoldung Pflegepersonal9'452'9839'876'853
Besoldung übriges Personal4'206'5574'204'076
Sozialleistungen2'607'7062'615'144
Leistungen Dritter146'848129'226
Personalnebenkosten252'037232'179
Total Personalaufwand16'666'13081.5%17'057'47780.9%

Lebensmittel699'820759'303
Haushalt255'552172'474
Unterhalt und Reparaturen465'567457'859
Mieten36'00036'000
Energie, Heizung, Wasser296'189298'950
Büro und Verwaltung184'436169'609
Übriger Sachaufwand380'444397'638
Fondszuweisung110'00095'000
Total übriger betrieblicher Aufwand2'428'00811.9%2'386'83311.3%

Abschreibungen1'123'3745.5%1'193'9805.7%
Finanzkosten221'4241.1%267'0171.3%
Total AUFWAND20'605'235100.8%21'070'174100.0%
Jahresergebnis-165'409-0.8%4'6610.0%

Anhang

Angaben über die Stiftung

Name und Sitz

Stiftung St. Wolfgang
Alfons-Aeby-Strasse 17
3186 Düdingen

Rechtsform

Unter der Nummer CHE-103.227.411 im Handelsregister eingetragene Stiftung des privaten Rechts.

Rechtsgrundlagen

Statuten vom 01.10.2010

Zweck

Pflegebedürftigen Betagten insbesondere aus den Gemeinden Bösingen, Düdingen, Schmitten, Ueberstorf und Wünnewil-Flamatt, Pflege, Betreuung und Wohnung gewähren. Ausnahmsweise können auch Personen aufgenommen werden, die noch nicht im AHV-Alter stehen, deren körperliche Behinderung jedoch einen definitiven Heimaufenthalt erfordert. Die Stiftung hat keinen Erwerbszweck und erstrebt keinen Gewinn.

Organe

Stiftungsrat

Ursula Krattinger-Jutzet, Präsidentin
Hans Jörg Liechti, Vizepräsident
Michel Aebischer, Bösingen
Martin Baeriswyl, Bösingen
Marius Fux, Bösingen
Marianne Dietrich, Düdingen
Anita Johner-Tschannen, Düdingen
Bruno Schwaller, Düdingen
Markus Julmy, Schmitten
Elmar Berthold, Schmitten
Hans Dieter Hess, Schmitten
Diana Schmutz, Ueberstorf
Bruno Riedo, Ueberstorf
Judith Fasel, Wünnewil-Flamatt
Erwin Grossrieder, Wünnewil-Flamatt
René Schneuwly, Wünnewil-Flamatt

Verwaltungsrat

Ursula Krattinger-Jutzet, Präsidentin, Düdingen
Hans Jörg Liechti, Vizepräsident, Ueberstorf
Susanne Heiniger-Stämpfli, Verwaltungsrätin, Schmitten
Yvonne Jungo, Verwaltungsrätin, Bösingen
Stefan Luginbühl, Verwaltungsrat, Wünnewil-Flamatt

Geschäftsleitung

Ivo Zumwald, Geschäftsführer
Daniel Neuhaus, stv. Geschäftsführer, Bereichsleitung Finanzen und HR
Michaela Smidt, Bereichsleitung Pflege und Betreuung
Stefan Budliger, Bereichsleitung Infrastruktur
Andreas Raemy, Bereichsleitung Gastronomie

Revisionsstelle

axalta Revisionen AG, Düdingen

Aufsichtsorgan

Stiftungsaufsichtsbehörde, Freiburg

Angewandte Rechnungslegungsgrundsätze

Die vorliegende Jahresrechnung wurde gemäss den Vorschriften des Schweizer Gesetzes, insbesondere gemäss den Artikeln über die kaufmännische Buchführung und Rechnungslegung des Obligationenrechts (Art. 957 bis 962 OR) erstellt.

Die Rechnungslegung erfordert vom Verwaltungsrat Schätzungen und Beurteilungen, welche die Höhe der ausgewiesenen Vermögenswerte und Verbindlichkeiten sowie Eventualverbindlichkeiten im Zeitpunkt der Bilanzierung, aber auch Aufwendungen und Erträge der Berichtsperiode beeinflussen könnten. Der Verwaltungsrat entscheidet dabei jeweils im eigenen Ermessen über die Ausnutzung der bestehenden gesetzlichen Bewertungs- und Bilanzierungsspielräume. Im Rahmen des Vorsichtsprinzips können Abschreibungen, Wertberichtigungen und Rückstellungen über das betriebswirtschaftlich benötigte Ausmass hinaus gebildet werden.

Angaben, Aufschlüsselungen und Erläuterungen zu Positionen der Jahresrechnung

Grundsatz

Wo nichts anderes vermerkt, wurden die einzelnen Positionen zum Nominalwert bewertet.

Aktiven

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Wertberichtigung (Delkredere) auf den Bewohnerguthaben beträgt 5% des Nominalwerts. Zusätzlich wurden drei Einzelwertberichtigungen für absehbare Verluste gebildet.

Delkredere20202019
CHFCHF
5% Wertberichtigung auf Bewohnerguthaben67‘00071‘000
Einzelwertberichtigung21‘00017'000
Total88‘00088‘000
Aktive Rechnungsabgrenzung
Detail Tarifabgrenzungen20202019
CHFCHF
Pflege- und Betreuungstaxen245'000Passiv
Total245'0000
Sachanlagen

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten abzüglich kalkulatorischer Abschreibungen bewertet:

Abschreibungssätze20202019
Pflegeheime linear3%3%
Übrige Liegenschaften linear4%4%
Einrichtungen / Mobiliar linear10%10%
Ruf- und Ortungsanlagen linear20%20%
Fahrzeuge linear20%20%
EDV linear25%25%
Übrige Liegenschaften
Detail Buchwerte übrige Liegenschaften20202019
CHFCHF
Ökonomieliegenschaft St. Wolfgang 15, Düdingen--
Ökonomieliegenschaft St. Wolfgang 17, Düdingen--
Einfamilienhaus, St. Wolfgang 19, Düdingen389‘500410‘000
Einfamilienhaus, St. Wolfgang 21, Düdingen--
Zweifamilienhaus, St. Wolfgang 24, Düdingen--
Ökonomieliegenschaft, St. Wolfgang 26, Düdingen--
Total389‘500410‘000
Betriebseinrichtungen
Detail Buchwerte Betriebseinrichtungen20202019
CHFCHF
Kommunikations-, Ruf- und Ortungssystem Wolfacker178'00018'000
Kommunikations-, Ruf- und Ortungssystem Sonnmatt178'00021'600
Kommunikations-, Ruf- und Ortungssystem Auried178'0001
Kommunikations-, Ruf- und Ortungssystem Bachtela178'0001
Betriebseinrichtungen Wolfacker10'40011'700
Betriebseinrichtungen Sonnmatt29'60033'300
Betriebseinrichtungen Auried18'40020'700
Diverse Betriebseinrichtungen44
Total770'404105'306

Passiven

Übrige kurzfristige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Vorsorgeeinrichtungen20202019
CHFCHF
Previs, Bern61'033
Total61'033
Passive Rechnungsabgrenzung
Detail Transitorische Passiven nach Bereichen20202019
CHFCHF
Nettoerlöse202'333143'889
Personalaufwand100'500155'700
Übriger betrieblicher Aufwand21'30016'100
Total324'133315'689

Detail Tarifabgrenzungen20202019
CHFCHF
Pflege- und BetreuungstaxenAktiv305'000
MiGel Pauschale27'25313'818
Total27'253318‘818
Verzinsliche Finanzverbindlichkeiten
Fälligkeiten ø Zinssatz20202019
CHFCHF
< 1 Jahr 1.40%4‘000‘0002‘000‘000
1 bis 5 Jahre 1.01%11‘000‘00013‘000‘000
> 5 Jahre 0.52%7‘000‘0008‘000‘000
Total22‘000‘00023‘000‘000
Rückstellungen
Rückstellung Bau Bösingen20202019
CHFCHF
Bestand am 01.01.9‘8809‘880
Auflösung: Auszahlung Garantierückbehalt-9'880
Bestand am 31.12.09‘880
Zweckgebundene Fonds
Innovations- und Erneuerungsfonds20202019
CHFCHF
Bestand am 01.01.426'355475'127
Entnahmen: Projekt EDV-46'749-48'772
Entnahmen: Ersatz 2 Betriebsfahrzeuge-44'024
Bestand am 31.12335'582426'355

Der Innovations- und Erneuerungsfonds dient als Substanzerhaltung unserer Pflegeheime durch Erneuerung der Infrastruktur. Einlagen erfolgen durch Beschlüsse des Stiftungsrates mit einer Zuteilung aus dem operativen Jahresüberschuss.

Fonds Anlagen St. Wolfgang20202019
CHFCHF
Bestand am 01.01.735'000640'000
Einlagen: Überschuss Liegenschaftsrechnung110‘00095‘000
Bestand am 31.12.845‘000735‘000

Der Fonds Anlagen St. Wolfgang soll die notwendigen Investitionen zur Werterhaltung der Immobilien in St. Wolfgang sicherstellen. Er wird aus der Erfolgsrechnung der entsprechenden Anlagen gespiesen.

Sozialfonds20202019
CHFCHF
Bestand am 01.01.28'37226'935
Einlagen: Zu Lasten übriger Personalaufwand5'0005'000
Entnahmen:
Leistungen aufgrund Beschlüssen des Ausschusses Sozialfonds
-9'087-3'563
Bestand am 31.12.24'28528'372

Der Sozialfonds ist für die Hilfe an unsere Mitarbeitenden bestimmt, welche in Notlagen geraten sind. Leistungen aus dem Fonds dienen als Brücke zur Normalität und sollen Mut und Hoffnung schenken.

Spendenfonds 2020 2019
CHFCHF
Bestand am 01.01.89'53285'991
Einlagen:
Erlös aus Verkäufen der Aktivierung,
Kollekten aus Trauerfeiern,
übrige Spenden
9'82327'344
Entnahmen:
Ausflüge und Aktivitäten mit Bewohnern,
Anschaffungen
-17'765-23'803
Bestand am 31.12.81'59089'532

Der Spendenfonds dient der Finanzierung von Anlässen oder Anschaffungen für unsere Bewohner, die ausserhalb des normalen Alltags liegen. Die verfügbaren Mittel sollen den Bewohnern zusätzliche Lebensqualität und Lebensfreude bringen.

Fonds Mitarbeiterentwicklung20202019
CHFCHF
Bestand am 01.01.161'639161'639
Einlagen und Entnahmen00
Bestand am 31.12.161‘639161'639

Der Fonds soll die langfristige Entwicklung des Personals als Ganzes sicherstellen und ergänzt das jährliche Aus- und Weiterbildungsbudget. Im Vordergrund steht die Förderung und Optimierung der Sozialkompetenzen mit dem Ziel der stetigen Verbesserung unseres Betriebsklimas.

Generelle Angaben

20202019
VZSVZS
Vollzeitstellen im Jahresdurchschnitt<250<250
Sicherung eigener Verpflichtungen

Die Fremdfinanzierung wurde in Form von festen Darlehen bei Banken errichtet. Da die Pflegeheime im Baurecht erstellt wurden und die Stiftergemeinden für die Finanzkosten aufkommen, mussten keine Aktiven verpfändet oder abgetreten werden.

Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Es sind keine wesentlichen und ausweispflichtigen Ereignisse bekannt.

Kreditabrechnungen
Ersatz 2 Betriebsfahrzeuge
Kreditgenehmigung durch Stiftungsrat am 20.11.201980‘000
Kreditabrechnung vom 02.04.202069'424
Unterstützungsbeitrag Loterie Romande-24'000
Verkauf alte Fahrzeuge-1'400
Kreditunterschreitung35'976

Projekt EDV
Kreditgenehmigung durch Stiftungsrat am 15.11.2017245'000
Kreditabrechnung vom 31.12.2020196'894
Kreditunterschreitung48'106

Jahresbericht 2020

Stiftung St. Wolfgang